🚢 Hoàn thuế cho doanh nghiệp xuất khẩu

Doanh nghiệp xuất khẩu có số thuế VAT đầu vào chưa khấu trừ hết được hoàn theo Nghị định 209/2013/NĐ-CP. Áp dụng cho đơn hàng xuất khẩu từ 50% trở lên hoặc xuất khẩu ủy thác, kèm chứng từ thanh toán qua ngân hàng và tờ khai hải quan.

🏗️ Hoàn thuế cho dự án đầu tư mới

Doanh nghiệp đang triển khai dự án đầu tư mới và có số thuế GTGT đầu vào chưa khấu trừ từ 300 triệu đồng được hoàn theo Thông tư 130/2016/TT-BTC. Áp dụng khi dự án đã đăng ký đầu tư và có hóa đơn, chứng từ mua sắm tài sản hợp lệ.

📉 Hoàn thuế cho thuế GTGT âm liên tục

Doanh nghiệp có số thuế GTGT đầu vào lớn hơn đầu ra từ 12 tháng liên tiếp (hoặc 3 tháng đối với doanh nghiệp mới) được hoàn theo quy định của Tổng cục Thuế. Phù hợp doanh nghiệp sản xuất, xuất khẩu hoặc đầu tư có đầu vào cao.

⚖️ Hoàn thuế khi giải thể, phá sản

Doanh nghiệp ngừng hoạt động, giải thể hoặc phá sản nhưng còn số thuế GTGT đầu vào chưa khấu trừ được hoàn theo Điều 18 Thông tư 80/2021/TT-BTC, đảm bảo quyền lợi doanh nghiệp trước khi chấm dứt hoạt động kinh doanh.

🌍 Hoàn thuế theo hiệp định quốc tế

Doanh nghiệp thuộc diện hoàn thuế theo Hiệp định tránh đánh thuế hai lần giữa Việt Nam và các nước đối tác. Áp dụng cho đơn vị có giao dịch quốc tế thuộc phạm vi hiệp định và được xét duyệt theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.

📘 Hoàn thuế cho trường hợp đặc biệt

Doanh nghiệp được hoàn thuế theo quyết định của Thủ tướng hoặc Bộ Tài chính đối với các chương trình hỗ trợ đặc thù. Hồ sơ hoàn thuế sẽ được cơ quan chức năng thẩm định và phê duyệt theo quy định hiện hành.

Tăng dòng tiền nhanh chóng

Hoàn thuế GTGT giúp doanh nghiệp nhận lại vốn nhanh, bổ sung nguồn tiền để tái đầu tư hoạt động sản xuất – kinh doanh. Quy trình tối ưu và chuyên nghiệp của Happy Elsa đảm bảo doanh nghiệp luôn thu hồi vốn đúng hạn.

Đảm bảo tuân thủ pháp luật

Hồ sơ hoàn thuế được Happy Elsa chuẩn hóa từ đầu, đầy đủ chứng từ và đúng quy định của Luật Thuế GTGT cùng các văn bản hướng dẫn. Doanh nghiệp an tâm vì hồ sơ luôn đúng chuẩn pháp lý.

Tiết kiệm thời gian và công sức

Doanh nghiệp không phải tự nghiên cứu quy định hay làm việc trực tiếp với cơ quan thuế. Happy Elsa thay mặt xử lý toàn bộ hồ sơ từ A–Z, giảm tải cho bộ phận kế toán và nhân sự nội bộ của doanh nghiệp để tạp trung vào kinh doanh.

Tối ưu chi phí vận hành

Chi phí dịch vụ trọn gói tại Happy Elsa hợp lý hơn so với việc duy trì nhân sự kế toán hoặc thuê luật sư xử lý từng phần việc. Doanh nghiệp tiết kiệm chi phí nhưng vẫn đảm bảo chất lượng chuyên môn.

Bảo mật thông tin tuyệt đối

Mọi dữ liệu tài chính và chứng từ của doanh nghiệp được Happy Elsa quản lý theo quy trình bảo mật nghiêm ngặt, không chia sẻ ra bên ngoài. Chúng tôi cam kết giữ trọn uy tín và quyền lợi của khách hàng.

Hỗ trợ lâu dài

Sau khi hoàn thuế, Happy Elsa tiếp tục hỗ trợ doanh nghiệp trong quản lý thuế, hóa đơn và chính sách mới. Chúng tôi đồng hành lâu dài để doanh nghiệp tránh sai sót, không bị phạt và vận hành hiệu quả hơn.

Happy Elsa gặp gỡ doanh nghiệp để tư vấn về điều kiện hoàn thuế GTGT, khảo sát hoạt động kinh doanh, đánh giá khả năng được hoàn thuế dựa trên quy định pháp luật hiện hành, đồng thời giải đáp mọi thắc mắc để doanh nghiệp hiểu rõ quyền lợi và trách nhiệm của mình.

Happy Elsa tiến hành rà soát toàn bộ hóa đơn, chứng từ, tờ khai thuế GTGT và sổ sách kế toán của doanh nghiệp, xác định tính hợp lệ, đầy đủ của các tài liệu, sau đó hướng dẫn bổ sung hoặc điều chỉnh nếu có sai sót để đảm bảo hồ sơ đạt yêu cầu hoàn thuế.

Happy Elsa soạn thảo giấy đề nghị hoàn thuế (mẫu 01/ĐNHT), bảng kê chứng từ mua vào (mẫu 01-1/HT), bảng kê tờ khai hải quan (nếu có) và các tài liệu liên quan khác theo quy định, đảm bảo hồ sơ chính xác, đầy đủ trước khi nộp lên cơ quan thuế.

Happy Elsa thay mặt doanh nghiệp nộp hồ sơ hoàn thuế qua cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế hoặc trực tiếp tại cơ quan thuế quản lý, sau đó theo dõi sát sao tiến trình xử lý, cập nhật thông tin kịp thời cho doanh nghiệp.

Trong trường hợp cơ quan thuế yêu cầu giải trình hoặc kiểm tra, Happy Elsa đại diện doanh nghiệp làm việc trực tiếp với cơ quan thuế, cung cấp thông tin, chứng từ bổ sung, đảm bảo quá trình giải quyết hồ sơ diễn ra suôn sẻ và nhanh chóng..

Sau khi nhận quyết định hoàn thuế từ cơ quan thuế, Happy Elsa thông báo và bàn giao kết quả cho doanh nghiệp, đồng thời tư vấn cách quản lý thuế GTGT hiệu quả trong tương lai, hỗ trợ giải đáp thắc mắc nếu có kiểm tra sau hoàn thuế.

Dịch vụ hoàn thuế GTGT của Happy Elsa là giải pháp tối ưu dành cho các doanh nghiệp muốn thu hồi thuế nhanh chóng, chính xác và tiết kiệm chi phí, đặc biệt phù hợp với nhiều đối tượng khác nhau.

Dịch vụ kế toán, thuế trọn gói

• Kế toán thuế hộ kinh doanh
• Làm sổ sách kế toán
• Báo cáo tài chính
• Kế toán nội bộ
• Báo cáo thuế, quyết toán thuế
• Hoàn thuế GTGT
• Bảo hiểm xã hội nhân sự

Dịch vụ thay đổi GPKD

• Thay đổi tên công ty
• Thay đổi địa chỉ công ty
• Thay đổi người đại diện pháp luật
• Thay đổi ngành nghề kinh doanh
• Thay đổi loại hình doanh nghiệp
• Thay đổi, điều chỉnh vốn điều lệ

Các dịch vụ khác

• Đăng ký nhãn hiệu và logo
• Hoá đơn điện tử
• Chữ ký số

Dịch vụ hoàn thuế GTGT là gì?

Dịch vụ hoàn thuế GTGT của Thuận Thiên là giải pháp trọn gói hỗ trợ doanh nghiệp thu hồi số tiền thuế giá trị gia tăng đã nộp thừa hoặc chưa khấu trừ hết từ ngân sách nhà nước, bao gồm tư vấn điều kiện hoàn thuế, kiểm tra chứng từ, lập hồ sơ, nộp hồ sơ và làm việc với cơ quan thuế, đảm bảo quá trình nhanh chóng, chính xác và tuân thủ quy định pháp luật.

Thời gian hoàn thành thủ tục hoàn thuế thường từ 30-45 ngày làm việc kể từ khi nhận đủ hồ sơ hợp lệ, tuy nhiên thời gian thực tế có thể thay đổi tùy thuộc vào quy trình kiểm tra của cơ quan thuế (hoàn trước kiểm sau hoặc kiểm trước hoàn sau), chúng tôi cam kết đẩy nhanh tiến độ tối đa và cập nhật thường xuyên cho doanh nghiệp.

Thời gian hoàn thành thủ tục hoàn thuế GTGT?

Điều kiện để doanh nghiệp được hoàn thuế GTGT là gì?

+ Từ 01/7/2025, doanh nghiệp chỉ được hoàn thuế GTGT khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau:

• Nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, có sổ sách – chứng từ kế toán hợp lệ theo Luật Kế toán.
• Có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng theo mã số thuế của doanh nghiệp.
• Thuế đầu vào đủ điều kiện khấu trừ và không thuộc các trường hợp hóa đơn bị nghiêm cấm theo Điều 13 Luật Thuế GTGT 2024.
• Người bán phải hoàn thành nghĩa vụ khai thuế và không còn nợ thuế GTGT tại kỳ tương ứng. Nếu người bán chưa nộp hồ sơ hoặc còn nợ thuế → doanh nghiệp không được hoàn đối với các hóa đơn đó.
• Lập hồ sơ hoàn thuế đúng quy định và theo từng trường hợp hoàn thuế.

Cơ quan thuế sẽ phân loại hồ sơ vào 2 nhóm:

• Hoàn trước – kiểm tra sau
• Kiểm tra trước – hoàn sau

+ Quy định mới siết chặt hoàn thuế đối với doanh nghiệp nhập khẩu rồi xuất khẩu hàng sang nước khác:

• Trước đây: vẫn được hoàn thuế nếu việc xuất khẩu được thực hiện tại địa bàn hải quan.
• Từ 01/7/2025:
•  → Không còn được hoàn thuế GTGT với trường hợp nhập khẩu rồi xuất khẩu sang nước khác, dù xuất khẩu tại địa bàn hải quan.

Đây là thay đổi quan trọng cho doanh nghiệp thương mại – logistics – xuất khẩu.

+ Luật Thuế GTGT 2024 bãi bỏ quy định hoàn thuế trong các trường hợp:

• Chuyển đổi sở hữu
• Chuyển đổi loại hình doanh nghiệp
• Sáp nhập, hợp nhất
• Chia, tách doanh nghiệp

Từ 01/7/2025 chỉ còn 1 trường hợp được hoàn thuế:

• Giải thể hoặc phá sản, nếu có số thuế GTGT nộp thừa hoặc đầu vào chưa khấu trừ hết.

Nếu hồ sơ bị sai sót xử lý thế nào?

Nếu hồ sơ bị sai sót do lỗi từ phía Happy Elsa, chúng tôi cam kết khắc phục ngay lập tức, bổ sung hoặc điều chỉnh miễn phí, chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại (nếu có) theo hợp đồng, trường hợp sai sót từ doanh nghiệp, chúng tôi sẽ tư vấn và hỗ trợ chỉnh sửa với chi phí tối ưu nhất để đảm bảo quá trình hoàn thuế không bị gián đoạn.

Doanh nghiệp cần chuẩn bị những gì để Happy Elsa thực hiện dịch vụ?

Doanh nghiệp cần chuẩn bị hóa đơn GTGT đầu vào/đầu ra, tờ khai thuế GTGT hàng tháng/quý, sổ sách kế toán, hợp đồng kinh tế, tờ khai hải quan (nếu xuất khẩu), tài liệu dự án đầu tư (nếu áp dụng) và giấy ủy quyền (nếu cần), Happy Elsa sẽ hỗ trợ kiểm tra, hướng dẫn bổ sung nếu thiếu để đảm bảo hồ sơ đầy đủ trước khi nộp.

Điều kiện để được hoàn thuế GTGT là gì?

Để được hoàn thuế GTGT, doanh nghiệp cần đáp ứng các điều kiện sau:

• Nộp thuế theo phương pháp khấu trừ: Doanh nghiệp phải kê khai và nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ.
• Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc giấy phép đầu tư: Doanh nghiệp phải được cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc giấy phép đầu tư hợp pháp.
• Có con dấu và tài khoản ngân hàng: Doanh nghiệp phải có con dấu theo quy định của pháp luật và có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng theo mã số thuế của mình.
• Lập và lưu giữ sổ sách kế toán: Doanh nghiệp phải lập và lưu giữ sổ sách kế toán, chứng từ kế toán theo quy định của pháp luật về kế toán.

Happy Elsa có hỗ trợ giải trình với cơ quan thuế, chúng tôi đại diện doanh nghiệp làm việc trực tiếp với cán bộ thuế khi có yêu cầu kiểm tra hoặc bổ sung chứng từ, cung cấp thông tin đầy đủ, chính xác để đảm bảo hồ sơ được duyệt nhanh chóng, giảm thiểu áp lực cho doanh nghiệp trong quá trình này.

Happy Elsa có hỗ trợ giải trình với cơ quan thuế không?

Nếu cơ quan thuế từ chối hoàn thuế, Happy Elsa sẽ làm gì?

Nếu cơ quan thuế từ chối hoàn thuế, Happy Elsasẽ phân tích lý do từ chối, tư vấn doanh nghiệp về các bước khắc phục như bổ sung chứng từ, điều chỉnh số liệu hoặc kháng nghị (nếu phù hợp), chúng tôi tiếp tục hỗ trợ đến khi vấn đề được giải quyết hoặc xác định rõ nguyên nhân để doanh nghiệp có hướng xử lý tiếp theo.

Các hình thức hoàn thuế GTGT?

Các hình thức hoàn thuế GTGT thường được thực hiện thông qua các phương thức sau:

• Hoàn thuế trực tiếp: Doanh nghiệp nhận tiền hoàn thuế trực tiếp vào tài khoản ngân hàng của mình.
• Hoàn thuế kiêm bù trừ thu ngân sách nhà nước: Số tiền thuế được hoàn sẽ được bù trừ với số thuế phải nộp của doanh nghiệp hoặc của người nộp thuế khác.
• Hoàn thuế thông qua đại lý: Ngân hàng hoặc tổ chức tài chính được ủy quyền làm đại lý hoàn thuế, thực hiện việc chuyển tiền hoàn thuế cho doanh nghiệp.

Hồ sơ hoàn thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT) được nộp ở đâu?

✅ Tận Tâm: Tư vấn A-Z

✅ Không Phát Sinh Chi Phí: Cam kết không phát sinh chi phí

✅ Tốc Độ: Nhanh nhất có thể

✅ Bảo mật: Bảo mật danh tính khách hàng

✅ Linh hoạt: Xử Lý Yêu Cầu Khách Hàng

✅ Dịch vụ toàn diện: Thành lập công ty, Pháp Lý, Kế toán, Thuế, Vốn, Dòng tiền...

Hồ sơ và thủ tục hoàn thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT) thường được nộp tại các cơ quan thuế tương ứng, cụ thể là:

1. Cơ Quan Thuế Cấp Quận/Huyện: Đối với các doanh nghiệp hoặc tổ chức có địa chỉ đăng ký kinh doanh, hồ sơ hoàn thuế GTGT thường được nộp tại cơ quan thuế quận/huyện nơi doanh nghiệp đặt trụ sở chính.
2. Cục Thuế Cấp Tỉnh/Thành Phố: Trong một số trường hợp, đặc biệt đối với các doanh nghiệp lớn, việc nộp hồ sơ có thể được thực hiện tại Cục Thuế cấp tỉnh/thành phố.
3. Qua Đường Bưu Điện: Hồ sơ hoàn thuế cũng có thể được gửi qua dịch vụ bưu điện đến cơ quan thuế có thẩm quyền.
4. Nộp Trực Tuyến qua Cổng Thông Tin Điện Tử của Tổng cục Thuế: Việt Nam cũng hỗ trợ việc nộp hồ sơ hoàn thuế GTGT trực tuyến thông qua Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế. Điều này giúp tiết kiệm thời gian và làm cho quy trình nhanh chóng, thuận tiện hơn.
5. Qua Dịch Vụ Kế Toán hoặc Tư Vấn Thuế Chuyên Nghiệp: Các doanh nghiệp có thể chọn sử dụng dịch vụ của các công ty kế toán hoặc tư vấn thuế để chuẩn bị và nộp hồ sơ thay mặt cho họ.

Hồ sơ hoàn thuế GTGT với các trường hợp cụ thể?

Hồ sơ hoàn thuế GTGT ở Việt Nam thường bao gồm các tài liệu cụ thể tùy thuộc vào từng trường hợp. Dưới đây là một số ví dụ về các loại hồ sơ cần thiết cho một số trường hợp hoàn thuế GTGT phổ biến:

Hàng Hóa, Dịch Vụ Xuất Khẩu:

• Tờ khai thuế GTGT: Cần có tờ khai thuế của các kỳ liên quan.
• Hóa đơn GTGT hoặc chứng từ tương đương: Hóa đơn đầu vào liên quan đến hàng hóa xuất khẩu.
• Tờ khai hải quan xuất khẩu: Tờ khai hải quan đã thông quan.
• Hợp đồng xuất khẩu: Hợp đồng mua bán hàng hóa xuất khẩu.
• Chứng từ thanh toán qua ngân hàng (nếu có): Chứng từ thanh toán quốc tế qua ngân hàng.

Dự Án Đầu Tư Mới:

• Tờ khai thuế GTGT: Tờ khai thuế của các kỳ liên quan.
• Hóa đơn GTGT và chứng từ liên quan: Hóa đơn đầu vào cho dự án đầu tư.
• Giấy chứng nhận đầu tư hoặc giấy phép kinh doanh: Bản sao giấy chứng nhận đăng ký đầu tư hoặc giấy phép đầu tư.
• Báo cáo tài chính hoặc báo cáo quản trị liên quan đến dự án: Báo cáo tài chính hoặc báo cáo quản trị của dự án.
• Bảng kê hóa đơn, chứng từ mua vào: Theo mẫu số 01-1/HT.

Cơ Sở Kinh Doanh Mới Thành Lập:

• Tờ khai thuế GTGT: Tờ khai thuế của các kỳ liên quan.
• Hóa đơn GTGT liên quan đến hoạt động kinh doanh: Hóa đơn đầu vào cho hoạt động kinh doanh.
• Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: Bản sao giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp.
• Sổ sách kế toán hoặc chứng từ kế toán liên quan: Sổ sách kế toán hoặc chứng từ kế toán liên quan.

Doanh Nghiệp Đã Nộp Thừa Thuế GTGT:

• Tờ khai thuế GTGT: Tờ khai thuế của các kỳ liên quan.
• Bằng chứng về việc nộp thừa thuế: Báo cáo thuế hoặc báo cáo tài chính.
• Hóa đơn GTGT và chứng từ kế toán khác liên quan: Hóa đơn và chứng từ kế toán liên quan.

Trường Hợp Đặc Biệt Khác:

• Tùy thuộc vào trường hợp cụ thể, có thể cần thêm các loại hồ sơ khác như quyết định hoặc thông báo của cơ quan thuế, chứng từ thanh toán đặc biệt, v.v.

Trường hợp mà doanh nghiệp không cần nộp hóa đơn liên quan đến bán hàng, xuất khẩu hoặc gia công?

Trong quy trình hoàn thuế GTGT tại Việt Nam, có ba trường hợp cụ thể mà doanh nghiệp không cần nộp hóa đơn liên quan đến bán hàng, xuất khẩu hoặc gia công:

• Xuất Khẩu Phần Mềm Dưới Hình Thức Điện Tử: Đối với hoạt động xuất khẩu phần mềm qua phương thức điện tử, không cần nộp hóa đơn bán hàng hoặc xuất khẩu truyền thống. Thay vào đó, các giao dịch và chứng từ điện tử có liên quan sẽ được xem xét. Điều này phù hợp với quy định về thương mại điện tử và xuất khẩu phần mềm qua mạng.
• Xây Lắp Công Trình ở Khu Phi Thuế Quan hoặc Nước Ngoài: Khi thực hiện hoạt động xây lắp công trình tại các khu phi thuế quan hoặc tại nước ngoài, không cần nộp hóa đơn xuất khẩu hoặc bán hàng liên quan. Thay vào đó, các chứng từ liên quan đến hợp đồng xây lắp và các giao dịch tài chính quốc tế có thể được yêu cầu.
• Cung Cấp Hàng Hóa, Dịch Vụ cho Doanh Nghiệp Chế Xuất: Trong trường hợp cung cấp hàng hóa và dịch vụ cho các doanh nghiệp chế xuất (như cung cấp điện, nước, lương thực – thực phẩm, hàng tiêu dùng, văn phòng phẩm, v.v.), không cần nộp hóa đơn bán hàng hoặc xuất khẩu thông thường. Tuy nhiên, cần có chứng từ liên quan đến việc cung cấp hàng hóa và dịch vụ này.
• Lưu ý rằng, mặc dù không cần hóa đơn bán hàng/xuất khẩu/gia công truyền thống, doanh nghiệp vẫn cần chuẩn bị và nộp các loại tài liệu khác theo yêu cầu cụ thể của từng trường hợp để hỗ trợ yêu cầu hoàn thuế của mình. Các tài liệu này có thể bao gồm hợp đồng, chứng từ thanh toán, và các giấy tờ liên quan khác.

Thời gian bạn nhận được tiền hoàn thuế GTGT?

Thời gian nhận được tiền hoàn thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT) tại Việt Nam phụ thuộc vào từng trường hợp cụ thể trong quá trình làm thủ tục hoàn thuế. Dưới đây là chi tiết về thời hạn mà cơ quan thuế sẽ ra quyết định hoàn thuế GTGT hoặc quyết định hoàn thuế kiêm bù trừ ngân sách nhà nước:

• Trường Hợp Hoàn Thuế Trước, Kiểm Tra Sau: Đối với trường hợp hoàn thuế trước kiểm tra sau, cơ quan thuế sẽ ra quyết định hoàn thuế trong vòng tối đa 06 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ hoàn thuế đầy đủ và chính xác.
• Trường Hợp Kiểm Tra Trước, Hoàn Thuế Sau: Đối với trường hợp kiểm tra trước hoàn thuế sau, quá trình này có thể mất tới 40 ngày làm việc, tính từ ngày cơ quan thuế nhận đủ hồ sơ hoàn thuế.
• Quy Định Theo Thông Tư 80/2021/TT-BTC: Sau khi nhận được lệnh hoàn trả khoản thu ngân sách nhà nước hoặc lệnh hoàn trả kiêm bù trừ khoản thu ngân sách nhà nước, Kho bạc Nhà nước có trách nhiệm thực hiện việc chi trả số tiền hoàn thuế cho doanh nghiệp trong vòng 01 ngày làm việc.
• Doanh nghiệp cần lưu ý rằng thời gian trên là thời gian dự kiến theo quy định và thực tế có thể biến đổi tùy thuộc vào từng trường hợp cụ thể và hiệu quả làm việc của cơ quan thuế liên quan.

Dịch vụ tại Happy Elsa có khác biệt gì?

Chính sách